Muitas pessoas confundem lucro com fluxo de caixa, mas eles não são a mesma coisa. Uma empresa pode ter lucro contábil positivo e ainda assim quebrar por falta de caixa.
O que é Lucro?
Lucro é a diferença entre receitas e despesas de um período. Ele aparece no DRE (Demonstrativo de Resultados) e segue o regime de competência, ou seja, conta-se quando a venda acontece, não quando o dinheiro entra.
O que é Fluxo de Caixa?
Fluxo de caixa é o registro real de entradas e saídas de dinheiro. Aqui importa o timing: quando o cliente vai pagar, quando os fornecedores cobram, qual a disponibilidade atual.
Por que é perigoso confundir?
Imagine que você vendeu R$ 100.000 em um mês, tudo para receber em 90 dias. Contabilmente, você lucrou. Na prática, precisa pagar fornecedores, aluguéis e salários agora. Sem caixa, a empresa pode não sobreviver até receber.
Como gerenciar os dois
- Tenha um DRE atualizado mensalmente
- Mantenha um fluxo de caixa projetado para 90 dias
- Monitore o ciclo financeiro
- Negocie prazo com fornecedores e clientes
- Construa uma reserva de tesouraria
Conclusão
Lucro e fluxo de caixa são complementares, não excludentes. Uma empresa saudável precisa de ambos: lucro sustentável no longo prazo e caixa suficiente para operar no curto prazo.